A második év becsült költségvetése. Hónap / napok számaBevételMunkavállalói fizetésÉrtékcsökkenési leírás és egyéb költségek 598455 222200 110000 540540 579150 222000 Teljes7 046 325 2 666 400 1 320 000 Teljes nyereség: 3 059 925 rubel. Évi 3 millió rubel feltételes haszon mellett a szálloda három-négy év alatt megtérül a beruházás. Korábban is lehetséges, hiszen a számítások alapja a 65%-os kihasználtság. Általában, ha a vállalkozói tevékenység strukturális oldaláról beszélünk, akkor a fő és legfontosabb elem az üzleti terv. A feladatok helyes és világos megfogalmazása hozzájárul a színvonalas, számításokkal ellátott szállodai üzleti terv kidolgozásához. Minden üzlet nyitásakor tervet kell készíteni, beleértve a miniszálloda üzleti tervének elkészítését is. Miután egyszer elkészített egy kiváló minőségű szállodai üzleti tervet, sok problémától szabadulhat meg a jövőben. Így például a banki kölcsön felvételekor ugyanazzal az üzleti tervvel kell rendelkeznie, amely egyértelműen fel kell, hogy fedje vállalkozói elképzelésének lényegét.
A közvetítőkön keresztül történő értékesítés szintén kockázatvállalással jár. Különösen nagy a bizonytalanság az újonnan megjelenő kuponokat értékesítő cégek esetében. A szálloda SWOT analízise A szálloda feladata, hogy a stratégiával kapcsolatban feltérképezze erős és gyenge pontjait annak érdekében, hogy meghatározhassa a távlati célok realitását, valamint becsülni tudja a várható környezeti változások által előrevetített lehetőségek, veszélyek valószínűségét, annak jövőbeni hatásait. A SWOT egy angol mozaikszó, 4 szó kezdőbetűiből áll össze: Strengths - erősségek Weaknesses - gyengeségek Opportunities - lehetőségek Threats - veszélyek Magyar megfelelője a GYELV elemzés: Gyengeségek - belső tényezők: olyan dolgok, amik nem jól működnek, de lehet rá befolyás, hogy jobb legyen. Erősségek - belső tényezők: pozitív dolgok, amik jól működnek és lehet rá befolyás, hogy még jobban működjenek. Lehetőségek - külső tényezők: olyan adottságok, amelyeket nem tudunk befolyásolni, de kedvezőek, és rájuk építve kihasználhatjuk az erősségeinket.
A mai napig is fő célunk a forgalomnövekedés mellett az árbevételek maximalizálása. A szállás termék nagyon árérzékeny. A vendégek árismerete, árelfogadása nagyon különböző. Vannak olyan vendégek, akik kifejezetten az ár alapján döntenek, míg mások a kapcsolódó szolgáltatások mennyiségét és minőségét helyezik előtérbe. 10 A Hévízi Tó ismeretségéből adódik, hogy nagy az érdeklődés a szállodák gyógyszolgáltatásai iránt. Ez a tény tudatos és rugalmas árképzést követel meg. A kúracsomag árának megválasztása mindig pontos odafigyelést igényel. A Hotel Aquamarin fix árakkal dolgozik. A szabadpiaci versenynek köszönhetően létezik tárgyalásos ár is, mely főleg nagyobb csoportoknál jellemző. Az árak kialakításánál nem elég a szezonalítást figyelembe venni, hanem még akciós időszakokat is be kell hozni akciós árakkal! A Hotel Aquamarin az eddig kialakított árpolitikáját a jövőben úgy kívánja folytatni, hogy az alacsonyabb színvonalú A épület szobáit a nyugati szárnyban még alacsonyabb szintre helyezi, sőt nyugdíjasoknak és diákoknak további kedvezményeket biztosít.
Tervezésünk és a rezsire vonatkozó tapasztalati adatok alapján az Egyetemnek a tanszálloda működével kapcsolatos bevételei és kiadásai a következőképpen alakulnának: Az Egyetemnek a tanszálloda működével kapcsolatos éves bevételei és kiadásai (Ft) M. e. Indoklás Bevételek bérleti díj Ld. 1. Költségek (explicit) 6 098 880 gáz (fűtés) 44 000 528 000 132 Ft/m3 * 1000 m3/hó/B ép / 3 víz 52 440 629 280 524, 4 Ft/m3 * 300 m3/hó/B ép / 3 villany 225 000 2 700 000 45 Ft/kWh * 15000 kWh/hó/B ép /3 takarítás 68 000 816 000 80 munkaóra/hó * 850 Ft / óra Szállodai működés minőségbiztosítása 450 000 Ft havi bruttó bér 20%-a bérjárulékok 345 600 29% TB + 3% munkaadói járulék Különbség 142 620 Cash-flow terv A pénzáram kimutatás az eredmény-kimutatáshoz hasonlóan, az első, induló évre készült, a 2009. évi tényleges árakat és jogszabályi hátteret figyelembe véve. A havi bontású cash flow terv megmutatja, hogy az adott periódus pénzbeáramlása fedezi-e a kiadásokat. Ha nem, akkor a hiány fedezhető az előző periódusok (hónapok) bevételi többletéből vagy külső pénzforrásból (az esetek többségében hitelből).
A Hotel Aquamarin árképzési elve a kereslet alakulásán alapul. A kereslet olyan igény, amely mögött fizetőképes vásárlóerő és hajlandóság jelentkezik. Hajlandóságot annak a vendégkörnek a részéről érzünk, mely értékeli a saját forrásból nyert víz minőségét. A szálloda A épületében a szállás ára relatív alacsony, sőt 2011-ben ez még differenciálva is lett, mint keleti és nyugati oldal. 2012-ben még ez az ár is magasnak fog bizonyulni, ezért az előzetes foglalásokból kiindulva bizonyára kénytelenek leszünk a korábbi évekhez viszonyítva még több akciót kialakítani. Sokkal jobban kommunikálható és mutatható be a háromcsillagos színvonal. Természetesen mindig figyeljük a töltöttséget, ha szükséges időszakos kedvezményekkel várjuk a vendégeket. Értékesítés (Place) Az értékesítéskor több dolog áramlik egyidejűleg. Egyrészt a termék vagy szolgáltatás fizikailag eljut az eladótól a vevőig, amit végigkísér a tulajdonjog átruházása és a visszafelé irányuló pénzáramlás. Másrészt az értékesítés egyfajta információáramlást jelent a vevő és eladó között.
530 Ft =) 22. 694. 970 Ft Tervezett éves költségek: A költségek tervezését az összköltség eljárással készülő eredmény-kimutatás kategóriái alapján végeztük. 1. Anyagjellegű ráfordítások 1. Anyagköltség 1. Tisztítószerek költsége: 80. 000 Ft/hó × 12 hó = 960. 000 Ft A tisztítószerek havi költségének becslésénél tapasztalati adatokra támaszkodtunk. 1. Felszerelések pótlása: 10. 000 Ft/hó × 12 hó = 120. 000 Ft Felszerelések alatt olyan egy éven belül elhasználódó anyagi eszközöket értünk, mint például konyharuhák, tányérok, poharak, törölközők, stb. Mivel az Egyetem biztosítja ezeknek az anyagoknak a nyitókészletét, ezért itt csak az elhasználódott felszerelések éves szinten szükséges pótlását vettük figyelembe. 1. 3. Egészségügyi felszerelések költsége: 80. 000 Ft Ez az összeg tartalmazza a havi egészségügyi papír, szemeteszsák, papír kéztörlő, szappan stb. költségeit. 1. Munkaruha: 10. 000 Ft/db × 22 db = 240. 000 Ft Az előzetes becslések alapján átlagosan 10 hallgató dolgozna havonta, rajtuk kívül a külső gyakorlat-vezetőnek szükséges munkaruha.